Выигрыш в лотерею – всегда радостное событие для любого игрока. Еще бы, ведь благодаря случайному стечению обстоятельств человек вдруг становится обладателем крупной суммы денег, может быть и такой, которая способна в корне изменить его жизнь.
Однако если вам повезло, то это не только радость, но и большая ответственность. Ведь налог с выигрыша в лотерею придется платить в любом случае. Дело в том, что согласно законодательству и России, и США, и многих других стран мира выигрыш в лотерею облагается налогом. Если победитель его не уплатит, он столкнется с очень серьезными проблемами с законом, вплоть до возбуждения уголовного дела. Поскольку же речь может идти об очень крупной сумме денег, то отнестись к этому моменту необходимо со всей ответственностью.
Многих людей интересует, сколько составляет налог с лотереи как в России, так и в других странах. Попробуем в этом разобраться и проанализировать текущую ситуацию и правовые нюансы.
Налог на выигрыш в лотерею в России
В Российской Федерации большая часть возможных видов доходов является объектом налогообложения. Те виды дохода, с которых государству ничего платить не нужно, довольно четко прописаны в законодательстве, но получение призов и подарков к ним, за рядом исключений, не относится.
Налог на выигрыш в лотерею в России рассчитывается как налог на доходы физических лиц, который, как известно, составляет 13% от полученной суммы. Соответственно, если вы выиграли 1 миллион рублей, то 130 тысяч рублей вам придется заплатить государству.
В то же время, согласно законодательству, подарки на сумму менее 4 тысячи рублей не облагаются НДФЛ. То есть, если вы выиграли в лотерею 2 тысячи рублей, то платить ничего не нужно. Но если вы играли в течение года три раза и в общей сложности выиграли 6 тысяч рублей, то вы можете вычесть из 6 тысяч рублей 4 тысячи рублей, и размер налога на выигрыш в лотерею в этом случае составит 13% от 2 тысяч рублей.
В России правом организации лотерей обладают только органы государственной власти, которые поручают проведение мероприятия компании – оператору, поэтому на билете указываются не только название компании – оператора, но и название органа государственной власти. Таким образом, налог с выигрышей в лотерею Столото составляет 13% во всех случаях. Налог в лотерею Гослото составляет также 13%. И из этой суммы вы всегда можете вычесть 4 тысячи рублей, не облагаемых НДФЛ.
Но довольно часто подобные мероприятия проводят и коммерческие компании – чтобы привлечь внимание к своей деятельности, увеличить продажи. Эти мероприятия имеют статус рекламных акций. Стимулирующая лотерея также предусматривает налог, согласно российскому законодательству.
Ставка налога на выигрыш в лотерею в данном случае составляет 35%, но в ряде случаев компании – организаторы сами выступают в роли агента и выплачивают все необходимые платежи за получателя приза сами.
Кроме того, если человек не является резидентом России, налог на выигрыш в лото он платит в размере 30% от полученной суммы. То есть, выиграл 1 миллион рублей – заплати 330 тысяч рублей.
Что бывает в случае уклонения от платежа, наглядно демонстрирует история 44-летнего жителя Красноярского края, который в прошлом году стал фигурантом уголовного дела. Выиграв 10 миллионов рублей еще в 2014 году, мужчина не стал выполнять свои обязанности перед государством. В результате через четыре года в его отношении возбудили уголовное дело: ведь речь идет о крупном размере: он должен был государству 1,3 млн рублей. И это – не единственный подобный случай уголовного преследования, если обратиться к судебной практике.
Налог на выигрыш в лотерею в США
США являются едва ли не самой «азартной» страной в мире. По крайней мере, именно в США – самые большие призы и огромный охват населения азартными играми. Но в Соединенных Штатах – и очень развитая, изощренная система сбора налогов. Уклониться от государственной фискальной машины практически невозможно, а если это и произойдет, то в случае выявления факта уклонения у гражданина могут быть очень серьезные проблемы.
Ведь даже актеров Голливуда, известных предпринимателей и государственных чиновников спокойно привлекают по данной статье к уголовной ответственности. Поэтому налог на лотерею в США нужно заплатить обязательно и для этого необходимо уже заранее ознакомиться с некоторыми аспектами функционирования американской фискальной системы.
Если в России платят только подоходный налог с выигрыша в лотерею, то в Соединенных Штатах сама фискальная система сложнее, а размеры платежей выше. И в этой связи многих людей интересует, сколько процентов налога с выигрыша в лотерею платят в Америке. Ведь обойтись без уплаты положенной части государству в этой стране не получится, а наживать проблемы с законом никто не хочет.
Уточним, какой налог платят с выигрыша в лотерею в США.
Во-первых, необходимо заплатить федеральный подоходный налог с лотереи в казну Соединенных Штатов. Именно он составляет ключевую часть положенных платежей. Процент налога с лотереи в любом случае – 25% от суммы выигрыша. Но, в зависимости от конкретного штата, сумма налога может быть увеличена на 10-15%. Таким образом, отдать придется от 25% до 40% от полученной суммы выигрыша.
Но в некоторых штатах размер налога с лотереи не превышает 25%. В Техасе и Калифорнии, к примеру, дополнительный платеж не взимается, а в Мичигане составляет всего лишь + 4,35% к тем 25%, которыми выигрыш облагается в любом случае.
Во-вторых, процент налога с выигрыша в лотерею не может составлять более 40%, поэтому даже в штате с самыми жесткими фискальными порядками 60% выигрыша вы точно сможете забрать себе.
В-третьих, в США, как и в России, не с каждой суммы лотереи платят налог. С выигрышей менее 600 долларов ничего государству платить не нужно, поэтому их можно получить полностью.
Многих людей интересует, сколько платят налог с выигрыша в лотерею лица, не являющиеся резидентами США. С нерезидента справку о доходах никто не требует, поэтому у него существует возможность забрать весь выигрыш лотереи себе и покинуть территорию Соединенных Штатов. Однако если этот обман вскроется, то такой человек может быть лишен возможности посещать США в будущем – ему просто закроют въезд в страну.
Кстати, в таких странах как Великобритания, Франция, Германия, Австрия, Финляндия, Ирландия вопрос о том, каким налогом облагается лотерея, не возникает. Причина тому – довольно лояльное фискальное законодательство европейских стран. В этих государствах налог с лотереи не платится вообще, поэтому играть в нее можно, не опасаясь необходимости делиться с фискальными органами. Кстати, с выигрыша в лотерею налог не платится и в соседней с Россией Белоруссии.
Как платить налог, если вы выиграли квартиру или автомобиль?
Многих людей интересует, платят ли налог с лотереи в том случае, если приз – не деньги, а какое-либо движимое или недвижимое имущество: бытовая техника, автомобиль, смартфон, квартира.
В соответствии с российским законодательством, квартира или автомобиль, полученные в качестве приза или подарка, также считаются доходом. Это означает, что подоходный налог с выигрыша в лотерею распространяется и на те случаи, когда вы выиграли какое-либо имущество.
Если гражданин выиграл квартиру в лотерею, налог платится в размере тех же 13% от суммы выигрыша. При этом у победителя – два варианта: он может или отказаться от квартиры, получив денежный эквивалент ее стоимости, или взять квартиру. В последнем случае он сам рассчитывает и уплачивает НДФЛ исходя из общей ставки в 13%. Нерезидент России платит 30% НДФЛ за полученное имущество.
Какой налог с лотереи в другой стране
В условиях глобализации и тотального распространения сети Интернет люди получили возможность участвовать в розыгрышах призов не только в своих странах, гражданами и резидентами которых они являются, но и в других государствах. И, конечно, очень многих волнует вопрос, нужно ли платить налог с лотереи, если в нее играли в другой стране?
Тут есть определенные нюансы. Так, если было подписано специальное соглашение между организатором и государством, то сумма налога с выигрыша в лотерею рассчитывается по ставке указанного в соглашении государства. Например, российский гражданин выиграл в лотерею, налог уплачивается по американской ставке и наоборот.
Но такой порядок функционирует только в том случае, если между страной и организатором подписано соглашение. Если соглашения нет, то если выиграл в лотерею, налог придется заплатить и американской, и российской стороне – 25% от выигрыша победитель выплатит США и 13% (или 35%) – Российской Федерации.
Как оплатить налог с лотереи
Если вы выиграли крупную сумму или какое-либо имущество, у вас неизбежно возникнет вопрос, как платить налог с выигрыша в лотерею. В том случае, когда организатор лотереи выступает в роли агента и сам уплачивает за вас все необходимые платежи, ничего делать не нужно. Но если ответственность лежит на самом игроке, тогда необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ.
Физические лица отчитываются о полученных доходах до 30 апреля нового года. Это означает, что если вы в 2019 году выиграли в лотерею 100 тысяч рублей, то вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2020 года. Сумма налога с лотереи в данном случае составит 13 тысяч рублей, из которых вы можете вычесть 4 тысячи рублей, не облагаемые налогом, и уплатить 9 тысяч рублей.
Оплатить налог с выигрыша в лотерею можно как непосредственно в отделении банка, так и по интернету, на сайте ФНС. Если у вас возникают какие-либо сложности и затруднения с тем, сколько платить налог, обратитесь за помощью к сотрудникам ведомства и они дадут вам исчерпывающую консультацию.
Но как быть, если гражданин России выиграл в лотерею в другом государстве? В большинстве стран мира он не будет считаться их резидентом, что предполагает более высокие ставки платежей.
Таким образом, стоит понимать, что выигрыш – это большая удача, но забывать о своих обязанностях перед государством не стоит ни в коем случае. Тем более, что это позволит вам сделать свои доходы открытыми и прозрачными и не бояться возможных проблем с фискальными органами.
